Содержание:
Что такое факторинг простыми словами
Как работает факторинговая компания
Виды факторинга для бизнеса
Какие условия нужны для факторинга
Преимущества и недостатки факторинга для бизнеса
Чем факторинг отличается от кредита для бизнеса
Во избежание кассовых разрывов и возможности своевременного выполнения своих обязательств бизнесу лучше всего работать по предоплате. Однако заказчики не всегда согласны с этими условиями. В таких случаях для минимизации своих рисков можно использовать факторинг – специальную финансовую услугу, предоставляемую частными компаниями и банками. В условиях нестабильных экономических процессов каждому предпринимателю и владельцу малого и среднего бизнеса следует знать, что такое факторинг и как он может способствовать финансовой устойчивости компании.
Что такое факторинг простыми словами
Факторинг простыми словами – это вид беззалогового финансирования, при котором компания-посредник выкупает у производителя/поставщика товаров и услуг неоплаченные счета. Благодаря этому поставщик сразу получает средства, а взиманием оплаты с должника за эти счета продолжает заниматься факторинговая компания. Преимущество для производителя/поставщика товаров и услуг очевидно: он получает деньги, не рискует отсрочкой платежей и отсутствием оборотных средств.
В периоды экономического кризиса факторинг играет особую роль, поскольку способствует сохранению высокой ликвидности бизнеса. Вместо усложнения деловых отношений между поставщиком и покупателем, с его помощью удается достичь временного консенсуса по получению заказанных товаров и услуг и оплате за них.
Как работает факторинговая компания
Факторинговая компания – это финансовое учреждение, выкупающее дебиторскую задолженность у предприятий, немедленно предоставляя их денежные средства на сумму 70-90% номинальной стоимости счетов-фактур. Она выигрывает на ценовой разнице: выкупает счета по цене ниже номинальной, однако взимает средства с заказчиков согласно счету. Для дебитора она становится кредитором и продолжает дальнейшие расчеты непосредственно с ним.
Кто участвует в договоре факторинга
Предпосылкой для заключения договора факторинга является условие фиксированной отсрочки платежа заказчика в договоре с поставщиком. После поставки товаров или услуг, являющихся предметом договора, на балансе поставщика возникает дебиторская задолженность. В целях снижения рисков, которые она влечет за собой, поставщик обращается к факторинговой компании.
Таким образом, договор факторинга заключается между поставщиком товаров и услуг клиентом и факторинговой компанией. Однако процесс финансирования напрямую охватывает и дебитора-должника.
Как происходит выплата средств
Расчет между участниками факторингового соглашения производится на основе заключенного договора поэтапно, в соответствии с погашением должником своей дебиторской задолженности.
При обращении клиента факторинговая компания анализирует предоставленные ей договор о предоставлении товаров/услуг и счет-фактуру, оценивает свои потенциальные риски. Если они не превышают возможную выгоду от сделки, фактор приобретает дебиторскую задолженность, выдавая поставщику часть ее стоимости как аванс. Остаток выплачивается после внесения платежа по счету дебитором. Если последний не выполняет своих обязательств, дальнейшие выплаты фактора клиенту регулируются условиями договора факторинга.
Виды факторинга для бизнеса
Договор факторинга – это основной документ, определяющий условия взаимодействия между сторонами факторингового соглашения. Он формируется на базе анализа возможных рисков фактора и клиента. Именно риски, а точнее их степень, формируют виды факторинга – с регрессом или без.
Факторинг с регрессом
Более безопасным для фактора (банка) факторинг с регрессом. Он предусматривает возможность фактора потребовать от своего клиента (продавца товаров и услуг) возврата авансового платежа в случае, если дебитор не выполнит свои обязательства. Применяется в этих ситуациях с низкой платежеспособностью дебитора или отрицательной кредитной историей продавца. Такой вид факторинга оставляет преимущественную ответственность за своевременную уплату счетов должником на поставщике, при этом банк не рискует потерять свои средства.
Факторинг без регресса
Факторинг без регресса означает, что всю ответственность за невыполнение должником своих обязательств перед продавцом несет фактор. Если дебитор не оплатит счета, факторинговая компания не имеет права требовать возврата средств у своего клиента.
Такой вид факторинговых операций более надежен для продавца/поставщика товаров и услуг, хотя и менее выгоден. Ведь для понижения собственных рисков банк устанавливает высшую комиссию, чем для факторинга с регрессом.
Какие условия нужны для факторинга
Чтобы открыть сделку факторинга бизнеса, нужно иметь высокий кредитный рейтинг, соответствовать внутренним требованиям фактора и следующим ключевым условиям:
- Иметь дебиторскую задолженность – снабжать товаром или предоставлять услугу с отсрочкой платежей, которая преимущественно достигает от 90 до 240 дней.
- Уступить право на требование оплаты от должника фактора.
- Согласиться на определенную фактором сумму и сроки финансирования.
Кроме этого, дебитор должен пройти проверку для объективной оценки рисков фактора на неполучение своевременной оплаты. Она влияет на выбор вида факторинга, на который согласится банк. Если бизнес клиента прочен, может взять на себя риски неплатежей и работает с надежными платежеспособными заказчиками, банк выберет факторинг с регрессом. Однако работа с новыми клиентами и компаниями, переживающими сложные финансовые времена, будет побуждать к заключению договора факторинга без регресса. В этом случае банк согласится только на срочное финансирование клиента в рамках выкупленного соглашения, однако никаких рисков невыполнения обязательств должником на себя не будет брать.
Преимущества и недостатки факторинга для бизнеса
Факторинг давно вошел в финансовую практику малого, среднего и крупного бизнеса в разных странах. У предпринимателей с опытом не возникает вопросов, что такое факторинговая компания, зачем нужен факторинг и стоит ли использовать этот финансовый инструмент, ведь он обеспечивает следующие преимущества:
- мгновенное получение до 90% суммы дебиторского долга;
- минимизация риска неплатежей и дефицита оборотных средств;
- поддержка постоянного денежного потока и возможность своевременного выполнения своих финансовых обязательств;
- лучшие условия, чем предоставляет банковский кредит.
Благодаря факторингу дебиторская задолженность, которая становится для многих компаний серьезной проблемой и неизбежно приводит к снижению ликвидности активов, превращается в высоколиквидные оборотные средства, которые можно сразу направить в развитие бизнеса. В то же время, факторинговые соглашения открытого типа – о которых сообщается дебитору, способствуют улучшению платежной дисциплины и снижению продолжительности отсрочок платежей в будущем.
Среди недостатков факторинга следует выделить лишь частичную потерю средств, которая идет на покрытие банковской комиссии. Из-за нее бизнес не получает часть своего потенциального дохода. Однако возможность бесперебойного наполнения оборотных средств нивелирует такую потерю.
Чем факторинг отличается от кредита для бизнеса
Некоторые черты и механизмы работы факторинга делают его похожим на кредит, однако это совершенно разные финансовые продукты. В кредитовании привлечены только две стороны – заемщик и кредитор, в то время как факторинг – это трехсторонние отношения между продавцом товаров и услуг, получающим финансирование от фактора, сам фактор – банк и дебитор или покупатель, который должен отдать долг уже не продавцу, а фактору.
Если кредит предполагает возврат заемных средств, то факторинг – нет. Он только смещает денежный поток от покупателя к продавцу через посредника – фактора. Кредитные риски заемщика значительно выше факторинговых рисков продавца, да и размер комиссии последнего обычно значительно меньше суммы начисленных процентов за аналогичный кредит.
Кредит для бизнеса направлен на реализацию определенной финансовой цели, которую невозможно достичь только собственными средствами. Назначение факторинга заключается в снижении рисков просрочки дебиторской задолженности и поддержании своевременного пополнения оборотных средств бизнеса. Им можно пользоваться на постоянной основе для покрытия неудобств при расчетах с заказчиками, регулярно выбирающими длительную отсрочку платежей, или ситуативно при налаживании контактов с новыми клиентами, чьи платежные привычки еще плохо известны и вызывают сомнения.
